Imposto de Renda 2025: veja como aumentar o valor da restituição

Durante o período de declaração do Imposto de Renda, muitos contribuintes buscam formas de aumentar a restituição ou reduzir o imposto devido. Isso é possível por meio de deduções previstas na legislação, que diminuem a base de cálculo.

Se você teve imposto retido na fonte e possui despesas dedutíveis, pode otimizar sua declaração escolhendo o modelo de tributação mais vantajoso. Para ajudar nesse processo, reunimos algumas estratégias eficazes para melhorar sua restituição e reduzir sua carga tributária.

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Quais são os grupos prioritários na restituição do Imposto de Renda?

Escolha entre desconto simplificado e deduções legais

O primeiro passo para uma declaração eficiente é escolher entre o desconto simplificado e a declaração completa. A decisão depende do volume de gastos dedutíveis que você possui.

Desconto simplificado

• Aplicado automaticamente um abatimento de 20% sobre os rendimentos tributáveis, com limite de R$ 16.754,34.
• Não é necessário comprovar despesas.
• Vantajoso para quem tem poucas despesas dedutíveis.

Declaração completa (deduções legais)

• Permite deduzir despesas com saúde, educação, dependentes e previdência privada.
• Se as deduções superarem o limite do desconto simplificado, esse modelo é mais vantajoso.

Declare todas as despesas com saúde e educação

A declaração completa permite deduzir:

Gastos com saúde (sem limite)

• Consultas médicas e odontológicas.
• Exames laboratoriais.
• Internação hospitalar e cirurgias.
• Planos de saúde.

Gastos com educação (limite anual de R$ 3.561,50 por dependente)

• Creche, ensino fundamental, médio e superior.
• Cursos técnicos e profissionalizantes.

Inclua dependentes elegíveis

Cada dependente reduz a base de cálculo do imposto em R$ 2.275,08.

Quem pode ser dependente?

• Filhos de até 21 anos (ou 24 anos se estiverem no ensino superior).
• Pais e avós que dependam financeiramente.
• Cônjuge ou companheiro(a) com o qual tenha relação estável.

Declare pensão alimentícia homologada judicialmente

• Pagamentos de pensão alimentícia judicial podem ser integralmente deduzidos.
• Acordos informais não são aceitos como dedução.

Contribua para a previdência privada PGBL

Contribuições ao Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) podem ser deduzidas até 12% da renda tributável.

Exemplo: Se você teve renda de R$ 80 mil e contribuiu com R$ 9,6 mil ao PGBL, esse valor é abatido da sua base de cálculo.

Analise se a declaração conjunta é vantajosa

Casais podem optar por declarar separadamente ou em conjunto:

• Se ambos possuem rendimentos elevados, a declaração separada pode ser melhor para evitar uma tributação maior.
• Se um dos cônjuges tem renda baixa ou é isento, a declaração conjunta pode reduzir o imposto a pagar.

Deduzão de despesas para profissionais autônomos (livro-caixa)

Profissionais autônomos podem deduzir:

• Despesas com aluguel do escritório.
• Contas de luz, água e internet se utilizadas para o trabalho.
• Despesas com material de trabalho.

Os gastos devem ser registrados no livro-caixa para serem aceitos pela Receita Federal.

Faça doações incentivadas

Doações para fundos controlados pelo governo podem ser deduzidas até 6% do imposto devido:

• Fundos da Criança e do Adolescente.
• Fundos do Idoso.

As doações devem ser feitas dentro do ano-base da declaração.

Dicas finais para maximizar sua restituição

1. Organize os documentos

• Guarde recibos e notas fiscais dos gastos dedutíveis.
• Certifique-se de que todos os documentos possuem CPF ou CNPJ do prestador de serviço.

2. Use o programa da Receita Federal para simulação

Antes de enviar a declaração, faça uma simulação no programa da Receita Federal para ver qual opção (simplificada ou completa) é mais vantajosa.

3. Fique atento aos prazos

O prazo de entrega da declaração costuma ser entre março e abril. Declarar no início do prazo aumenta as chances de receber a restituição nos primeiros lotes.

4. Evite erros e inconsistências

• Erros podem levar sua declaração para a malha fina.
• Verifique todas as informações antes de enviar.

Considerações finais

Declarar o Imposto de Renda de forma estratégica pode significar uma restituição maior ou um tributo menor a pagar. Escolher entre a declaração simplificada ou completa, incluir todas as despesas dedutíveis e fazer contribuições para previdência privada são algumas das formas de otimizar sua declaração.

Planeje-se com antecedência e aproveite ao máximo as deduções permitidas pela Receita Federal!

Imagem: Freepik/ Edição: Seu Crédito Digital