Descubra se você precisa declarar o Imposto de Renda este ano pelo CPF

Declarar o Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) pelo Cadastro de Pessoa Física (CPF) significa informar à Receita Federal todos os rendimentos, bens, direitos, dívidas e despesas dedutíveis do ano anterior. O CPF funciona como identificador único do contribuinte, garantindo que a Receita acompanhe sua situação fiscal.

A cada ano, milhões de brasileiros precisam enviar a Declaração de Ajuste Anual do Imposto de Renda Pessoa Física (DIRPF) para cumprir suas obrigações tributárias. Em 2025, o processo continua semelhante ao dos anos anteriores, com prazos estimados entre 17 de março e 31 de maio.

Se você quer saber quem precisa declarar, como consultar sua situação fiscal pelo CPF e evitar cair na malha fina, continue a leitura!

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Quem precisa declarar o Imposto de Renda 2025?

Nem todas as pessoas precisam enviar a declaração de Imposto de Renda. A Receita Federal estabelece critérios para determinar quem é obrigado a declarar. Veja abaixo:

1. Quem recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90

Se você recebeu salários, aposentadorias, pensões ou aluguéis que somaram mais de R$ 30.639,90 em 2024, está obrigado a declarar.

2. Quem recebeu rendimentos isentos acima de R$ 200 mil

Pessoas que receberam indenização trabalhista, pensão alimentícia, heranças, doações ou outros rendimentos isentos acima de R$ 200 mil precisam declarar o IR.

3. Quem teve receita bruta com atividade rural acima de R$ 153.199,50

Se você trabalha no setor agropecuário e sua receita bruta anual superou R$ 153.199,50, deve fazer a declaração.

4. Quem teve ganho de capital na venda de bens ou direitos

Se você vendeu imóveis, veículos ou outros bens e obteve lucro sujeito ao pagamento de imposto, precisa declarar.

5. Quem operou na Bolsa de Valores

Se você investiu em ações, criptomoedas ou fundos imobiliários e realizou operações acima de R$ 40 mil ou obteve ganhos tributáveis, precisa declarar.

6. Quem tinha patrimônio superior a R$ 800 mil em 31 de dezembro de 2024

Se seus bens e direitos (imóveis, veículos, investimentos e outros ativos) somavam mais de R$ 800 mil no fim do ano, a declaração é obrigatória.

7. Quem passou a ser residente no Brasil em 2024

Estrangeiros ou brasileiros que retornaram ao país e se tornaram residentes fiscais em qualquer momento de 2024 precisam declarar.

8. Quem optou por atualizar bens e direitos no exterior

Se você possui ativos no exterior e optou pela atualização do valor de mercado, a declaração é necessária.

9. Quem tinha trust no exterior em 31 de dezembro de 2024

Se você era titular de um trust internacional, também precisa declarar.

Importante: Quem não se enquadra nesses critérios está isento de declarar. Além disso, dependentes de outra declaração também não precisam enviar o IR individualmente.

Como consultar sua situação no Imposto de Renda pelo CPF?

A Receita Federal oferece plataformas digitais para que os contribuintes consultem sua situação fiscal e evitem problemas com a declaração.

1. Portal e-CAC

• Acesse e-CAC
• Faça login com seu CPF e senha Gov.br
• Verifique pendências e possíveis notificações

2. Aplicativo “Meu Imposto de Renda”

• Disponível para Android e iOS
• Permite consulta de dívidas, restituições e status da declaração

3. Assistente virtual “Léo”

• No site da Receita Federal, o chatbot Léo responde perguntas sobre a obrigatoriedade do IR e restituições

4. Consulta à Malha Fina

• No e-CAC, você pode verificar se sua declaração caiu na malha fina e quais erros precisam ser corrigidos

Passo a passo para declarar o Imposto de Renda 2025

Se você se enquadra nos critérios de obrigatoriedade, veja como declarar o IR pelo CPF de forma simples:

1. Baixe o programa da Receita Federal

• O programa de declaração do IRPF 2025 será disponibilizado no site oficial da Receita Federal.

2. Separe todos os documentos

Antes de preencher a declaração, tenha em mãos:
Informe de rendimentos da empresa onde trabalha
Extrato bancário de aplicações financeiras
Recibos de despesas médicas e educacionais (se houver)
Documentos de bens, como imóveis e veículos
Comprovantes de doações e pensão alimentícia

3. Escolha entre Declaração Completa ou Simples

• Modelo Simples: Indicado para quem não tem muitas deduções
• Modelo Completo: Melhor para quem tem despesas médicas, educação e dependentes

4. Preencha os dados corretamente

• Informe rendimentos, bens e deduções com atenção para evitar erros e cair na malha fina.

5. Envie a declaração e acompanhe o status

• Após revisar os dados, envie a declaração no sistema da Receita Federal.
• Fique atento à situação da sua declaração no e-CAC.

Prazos e calendário do Imposto de Renda 2025

Embora a Receita Federal ainda não tenha confirmado as datas oficiais, o prazo para envio da declaração deve seguir o padrão de anos anteriores:

Início: 17 de março de 2025
Término: 31 de maio de 2025

Atraso na entrega pode gerar multa mínima de R$ 165,74 e máxima de 20% do imposto devido!

Restituição do Imposto de Renda 2025

Quem pagou mais imposto do que deveria pode ter direito à restituição, que será paga em lotes mensais.

Calendário estimado de restituições
1º lote: Final de maio
2º lote: Final de junho
3º lote: Final de julho
4º lote: Final de agosto
5º lote: Final de setembro

Prioridade para:
Idosos acima de 60 anos
Pessoas com deficiência
Professores

Considerações finais

A declaração do Imposto de Renda 2025 é um processo fundamental para manter sua situação fiscal regularizada. Se você se encaixa nos critérios de obrigatoriedade, é essencial preparar seus documentos com antecedência e enviar a declaração dentro do prazo.

Utilize as ferramentas da Receita Federal para verificar sua situação pelo CPF, consultar a malha fina e garantir que sua declaração esteja correta.

Lembre-se de que erros ou atrasos podem gerar multas e complicações futuras. Por isso, fique atento aos prazos e faça sua declaração com calma e precisão.

Dica final: Se tiver dúvidas, consulte um contador ou utilize o suporte da Receita Federal para evitar problemas com sua declaração!

Imagem: Freepik/ Edição: Seu Crédito Digital