Evite a malha fina do IR 2025: dicas essenciais para uma declaração sem erros

Com a aproximação do período de declaração do Imposto de Renda 2025, milhões de brasileiros já começam a se organizar para evitar problemas com a Receita Federal. Apesar de o calendário oficial ainda não ter sido divulgado, a expectativa é de que o prazo para entrega das declarações ocorra entre março e maio, seguindo o padrão dos anos anteriores.

A preparação antecipada é fundamental para garantir a precisão das informações e reduzir o risco de retenção na malha fina. Em 2024, foram enviadas 45,48 milhões de declarações, e cerca de 1,47 milhão (3,2%) ficaram retidas por inconsistências nos dados informados pelos contribuintes.

Leia Mais:

É obrigatório emitir a nova Carteira de Identidade Nacional? Entenda

Principais motivos que levam à malha fina

A Receita Federal utiliza um sistema de cruzamento de dados sofisticado para identificar inconsistências nas declarações. Entre os principais motivos para a retenção na malha fina, destacam-se:

1. Despesas médicas não comprovadas ou não dedutíveis

Os gastos com saúde são uma das principais causas de problemas na declaração. De acordo com a Receita Federal, 57,4% das retenções no ano passado ocorreram por deduções indevidas com despesas médicas. Para evitar esse erro, é essencial:

• Declarar apenas despesas que podem ser deduzidas, como consultas, exames, cirurgias e internações hospitalares.
• Guardar os comprovantes por pelo menos cinco anos.
• Evitar deduzir gastos não permitidos, como medicamentos comprados em farmácias, óculos e tratamentos com nutricionistas, a menos que estejam incluídos em uma conta hospitalar.

2. Omissão de rendimentos

Cerca de 27,8% dos contribuintes que caíram na malha fina em 2024 não declararam corretamente seus rendimentos. Entre os casos mais comuns estão:

• Trabalho freelancer ou autônomo sem emissão de recibos.
• Rendimento de dependentes que não foi incluído na declaração.
• Ganhos com investimentos e aplicações financeiras.

Para evitar problemas, o ideal é manter um controle rigoroso das fontes de renda e declarar tudo corretamente.

3. Divergências de informações

A Receita Federal recebe informações de empresas, bancos e outras instituições financeiras, e qualquer divergência pode resultar em retenção. Os principais pontos de inconsistência incluem:

• Imposto Retido na Fonte (9,4%).
• Deduções de incentivo fiscal (2,7%).
• Rendimentos acumulados (1,6%).
• Imposto pago durante o ano de 2023 (1,1%).

Antes de enviar a declaração, é importante conferir se os valores informados estão corretos e se batem com os documentos oficiais.

Outros cuidados para evitar problemas com o Fisco

Além dos erros mais comuns, há outros detalhes que merecem atenção especial para garantir que a declaração não gere complicações:

Recebimento de aluguel

Todos os valores recebidos por meio de aluguéis devem ser informados na declaração. O contribuinte que omite essa informação pode ser penalizado com multa e juros sobre o valor devido.

Gastos com educação

Somente despesas com ensino formal, como escolas, faculdades e cursos técnicos, são dedutíveis. Custos com cursos de idiomas, material escolar e transporte não podem ser abatidos.

Confusão entre PGBL e VGBL

Muitos contribuintes cometem erros ao declarar investimentos em previdência privada. Apenas o PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) permite dedução de até 12% da renda tributável. O VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre) não gera abatimento no IR, pois é tributado apenas sobre os rendimentos no momento do resgate.

Declaração de patrimônio

Bens adquiridos ao longo do ano, como imóveis e veículos, devem ser declarados. Omissões podem levantar suspeitas e levar à fiscalização.

Lucros e prejuízos na Bolsa de Valores

Operações que ultrapassem R$ 20 mil por mês estão sujeitas à tributação. Investidores devem declarar corretamente seus ganhos e pagar o imposto devido dentro do prazo.

Investimentos no exterior

Contas internacionais, aplicações financeiras e imóveis adquiridos fora do país precisam ser informados. O não cumprimento dessa obrigação pode levar a penalidades severas.

Mudanças na tributação de offshore

A legislação sobre investimentos no exterior sofreu alterações em 2023. Para evitar problemas, é necessário atualizar a declaração conforme as novas regras.

Conversão cambial de ativos

Os ativos em moeda estrangeira devem ser declarados com base no custo de aquisição, sem ajustes pela cotação atual do câmbio. Isso evita distorções na tributação.

Incompatibilidade entre renda e patrimônio

Quando há uma discrepância entre os rendimentos declarados e o patrimônio acumulado, a Receita Federal pode abrir investigação para apurar a origem dos recursos.

Monitoramento das redes sociais

A Receita tem intensificado o cruzamento de informações, analisando padrões de vida exibidos nas redes sociais. Ostentações incompatíveis com a renda declarada podem motivar uma fiscalização mais rigorosa.

Conclusão

Declarar o Imposto de Renda corretamente exige atenção aos detalhes e organização dos documentos. Pequenos erros podem resultar em retenção na malha fina e gerar transtornos desnecessários.

A recomendação é revisar todas as informações antes do envio e, em caso de dúvida, buscar orientação de um contador ou especialista em tributos. A transparência e a precisão são fundamentais para evitar problemas com o Fisco e garantir uma declaração tranquila em 2025.

Imagem: SteffenTravel / Shutterstock.com