Tabela do IRPF foi atualizada, saiba o que muda na declaração em 2025

A Receita Federal atualizou a tabela do Imposto de Renda para a declaração de 2025, referente ao ano-calendário de 2024. A principal mudança foi a ampliação da faixa de isenção, beneficiando milhões de brasileiros. Agora, quem recebeu até R$ 2.824,00 por mês está isento do tributo, graças a um desconto simplificado de R$ 564,80. Estima-se que 15,8 milhões de contribuintes sejam beneficiados com essa atualização.

Mas, além dessa mudança, como ficam as regras para declaração do IRPF 2025? Quais são as novas alíquotas e deduções? Confira todos os detalhes neste guia completo.

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Como ficou a nova tabela do Imposto de Renda 2025?

A nova tabela do Imposto de Renda mantém a estrutura progressiva, mas altera a faixa de isenção. Veja como ficaram os valores e alíquotas:

Nova tabela do Imposto de Renda 2025

A principal mudança está na isenção para quem ganha até dois salários mínimos (R$ 2.824,00), desde que faça uso do desconto automático de R$ 564,80 na base de cálculo.

Correção da tabela do IR: por que apenas a primeira faixa foi ajustada?

Diferentemente dos ajustes realizados até 2015, quando todas as faixas eram corrigidas, a tabela do Imposto de Renda 2025 alterou apenas a faixa de isenção. Isso significa que os contribuintes de faixas superiores continuam pagando as mesmas alíquotas de anos anteriores.

Isso gera um efeito chamado “defasagem da tabela”, já que os valores tributáveis não acompanham a inflação, resultando em maior carga tributária para quem teve aumentos salariais.

Quem é obrigado a declarar o Imposto de Renda 2025?

Mesmo com o aumento da isenção, milhões de brasileiros ainda precisarão declarar o Imposto de Renda 2025. A obrigação vale para quem se encaixa em pelo menos uma das seguintes condições:

• Recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90 no ano de 2024.
• Teve rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 40.000,00.
• Realizou operações na Bolsa de Valores.
• Possui bens ou direitos acima de R$ 300.000,00.
• Obteve receita bruta acima de R$ 142.798,50 em atividades rurais.
• Vendeu imóvel residencial e optou pela isenção do imposto ao adquirir outro imóvel no Brasil.

Caso se encaixe em algum desses critérios, o contribuinte deverá enviar a declaração do IRPF 2025 no prazo estipulado pela Receita Federal, previsto para março a maio de 2025.

Quem está isento de declarar o Imposto de Renda 2025?

A isenção do Imposto de Renda 2025 beneficia diversos grupos de contribuintes, incluindo:

• Trabalhadores que recebem até R$ 2.824,00 por mês e utilizam o desconto simplificado.
• Pensionistas e aposentados por invalidez, desde que dentro dos limites de isenção.
• Pessoas com doenças graves, como câncer, HIV ou cardiopatia, que apresentem laudo médico.

Além disso, o governo discute a possibilidade de ampliar a isenção para quem ganha até R$ 5.000,00 por mês, mas a medida ainda precisa ser aprovada.

Deduções do Imposto de Renda 2025

Os valores para deduções do IRPF 2025 permaneceram os mesmos do ano anterior. Veja os principais limites:

• Dedução por dependente: R$ 2.275,08 ao ano
• Despesas com educação: R$ 3.651,50 ao ano
• Teto do desconto para declaração simplificada: R$ 16.754,34

Essas deduções podem reduzir a base de cálculo do imposto, ajudando os contribuintes a pagar menos ou até mesmo receber restituições maiores.

Conclusão

A atualização da tabela do Imposto de Renda 2025 trouxe um alívio fiscal para milhões de brasileiros, mas ainda mantém a defasagem para quem recebe acima de dois salários mínimos.

Agora, os contribuintes devem ficar atentos às regras de obrigatoriedade, aos prazos de entrega e às deduções disponíveis, para garantir uma declaração correta e evitar problemas com a Receita Federal.

Fique atento às atualizações e prepare-se para o envio da sua declaração dentro do prazo!