Imposto de Renda 2025: saiba como declarar ganhos com bets

Com a regulamentação das apostas esportivas no Brasil, os ganhos com bets passaram a ser tributados e devem ser declarados corretamente no Imposto de Renda (IR).

Para muitos apostadores, o preenchimento da declaração de Imposto de Renda pode gerar dúvidas sobre como informar corretamente os ganhos provenientes das apostas.

Neste guia, explicaremos de forma detalhada como você deve declarar seus ganhos com bets no IR, desde os prêmios obtidos em apostas de empresas brasileiras até os ganhos com casas estrangeiras, além de outras informações importantes sobre a regulamentação e isenção de tributos.

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O que São Bets e Como Elas São Tributadas?

As bets ou apostas esportivas são uma forma de jogo de azar que envolve o risco financeiro com base em eventos esportivos. No Brasil, com a regulamentação das apostas esportivas, a tributação sobre os ganhos dos apostadores passou a ser obrigatória.

Em 2025, a Receita Federal exige que os prêmios provenientes de apostas sejam declarados, e as regras para tributação são bem definidas. Dependendo da casa de apostas (nacional ou estrangeira), a forma de declarar e o tratamento fiscal podem variar. Vamos entender como isso funciona:

Tributação para Ganhos com Bets Brasileiras

Se você ganhou prêmios por meio de apostas feitas em casas brasileiras, deve informar esses ganhos na ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Definitiva/Exclusiva” na sua declaração do Imposto de Renda. Esses ganhos devem ser classificados na categoria Outros.

• CNPJ da empresa bet: É essencial que você informe o CNPJ da empresa que pagou o prêmio, pois isso ajuda a Receita Federal a verificar a fonte do rendimento.

Tributação para Ganhos com Bets Estrangeiras

No caso das bets estrangeiras, o procedimento é um pouco diferente. Esses ganhos devem ser informados por meio do Carnê Leão Web no mês em que o pagamento foi realizado. É necessário preencher a declaração nesse sistema, incluindo o campo “Imposto Pago”, que permitirá a compensação do imposto pago no momento do saque.

Além disso, esses ganhos devem ser informados também na Declaração de Ajuste Anual do Imposto de Renda.

Isenção de Imposto de Renda para Ganhos de até R$ 2.259,20

Uma boa notícia para os apostadores é a isenção de Imposto de Renda para prêmios de até R$ 2.259,20. De acordo com as regras atuais, qualquer prêmio abaixo desse valor está isento de tributação, o que significa que você não precisará pagar imposto sobre esse valor.

O que Acontece com Ganhos Acima de R$ 2.259,20?

Se o prêmio for superior a esse valor, a tributação ocorre à alíquota de 15%, que é descontada diretamente pela empresa de apostas na hora do pagamento. Isso facilita o cumprimento da obrigação fiscal, pois o imposto é retido na fonte.

Apesar de a retenção do imposto ser realizada diretamente pela plataforma de apostas, você ainda precisa declarar esses ganhos no Imposto de Renda para garantir que todos os rendimentos sejam informados corretamente e evitar inconsistências fiscais.

Como Declarar o Ganho de Apostas no Imposto de Renda

Declarar os ganhos com bets pode parecer complexo, mas é fundamental seguir as orientações corretamente para evitar problemas com a Receita Federal. A seguir, explicamos em detalhes como declarar essas apostas de maneira adequada.

Passo 1: Organize os Comprovantes de Ganhos e Perdas

Antes de começar a preencher a declaração, é importante que você organize todos os comprovantes de ganhos e perdas nas suas apostas. Esse controle ajudará a preencher os dados de maneira precisa e evitará erros no momento da declaração.

• Comprovantes de ganhos: Guarde extratos e comprovantes das apostas, mostrando os valores recebidos.
• Comprovantes de perdas: Caso tenha perdido dinheiro em algumas apostas, é importante documentar esses valores também. Embora não sejam dedutíveis, o controle das perdas pode ser útil.

Passo 2: Informe os Ganhos de Bets Brasileiras

Para apostas feitas em casas brasileiras, vá até a ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Definitiva/Exclusiva” e selecione a categoria “Outros”. Nesse campo, insira os valores ganhos, juntamente com o CNPJ da empresa responsável pelo pagamento do prêmio.

Passo 3: Informe os Ganhos de Bets Estrangeiras

Se você ganhou prêmios de apostas em casas estrangeiras, a informação deve ser feita no Carnê Leão. Acesse o Carnê Leão Web no mês de recebimento e declare os valores no campo “Imposto Pago”.

Após isso, os valores também devem ser incluídos na sua Declaração de Ajuste Anual, como rendimentos tributáveis recebidos de fontes do exterior.

Passo 4: Declaração de Bens e Direitos

Se você tem saldo de apostas, ou seja, dinheiro ou prêmios ainda não retirados, deve informar esses valores na ficha de “Bens e Direitos”. Nessa ficha, use a categoria “Outros Bens e Direitos” e informe o valor correspondente.

A Regulação das Apostas Esportivas no Brasil

A regulamentação das apostas esportivas no Brasil trouxe um novo cenário para os apostadores. Agora, além de precisar declarar seus ganhos no Imposto de Renda, as casas de apostas também estão sujeitas a tributação, como o Imposto de Renda da Pessoa Jurídica (IRPJ) e Contribuições Sociais (PIS e Cofins). Essa regulamentação tem como objetivo aumentar a arrecadação do governo e garantir maior fiscalização do setor.

Segundo Filipe Senna, especialista em Direito de Jogos e Apostas, a regulamentação é um marco importante para o setor. “Com a regulamentação, o recolhimento do imposto sobre prêmios passou a ser obrigatório, o que garante mais transparência e fiscalização”, explica Senna.

Imposto de Renda para as Empresas de Apostas

As casas de apostas também devem cumprir com suas obrigações tributárias. Elas são responsáveis por recolher impostos sobre a receita bruta, incluindo PIS, Cofins, e Imposto de Renda da Pessoa Jurídica (IRPJ). As plataformas de apostas precisam manter uma escrituração contábil e entregar declarações fiscais à Receita Federal.

Caso uma casa de apostas não cumpra com suas obrigações tributárias, pode ser penalizada e até perder a autorização para operar no Brasil.

Dicas Importantes para Apostadores

1. Mantenha todos os comprovantes de apostas, ganhos e perdas. A Receita Federal pode solicitar esses documentos a qualquer momento.
2. Atenção às mudanças nas regras: O setor de apostas está em processo de regulamentação constante. Fique atento a atualizações nas normas fiscais.
3. Considere a ajuda de um contador: Como a tributação sobre bets pode ser complexa, contar com o apoio de um contador especializado pode ajudar a garantir que você preencha sua declaração corretamente.
4. Declare todos os rendimentos: Mesmo que o imposto já tenha sido retido na fonte, os ganhos precisam ser informados na declaração para evitar problemas com a Receita Federal.

Considerações finais

Com a regulamentação das apostas esportivas no Brasil, ficou mais claro como deve ser feita a declaração de ganhos com bets no Imposto de Renda. Apostadores devem ficar atentos às regras sobre isenção, tributação e informação dos ganhos para evitar problemas com a Receita Federal.

Ao seguir os procedimentos adequados e manter os registros em dia, os apostadores podem realizar a declaração de forma segura e sem surpresas. Lembre-se de que o correto preenchimento da declaração é fundamental para estar em conformidade com a lei e garantir que todos os rendimentos sejam declarados corretamente.