Com o prazo de entrega da declaração do Imposto de Renda 2025 se aproximando, é hora de reunir todos os documentos, recibos e notas fiscais. A organização neste momento é essencial para reduzir o risco de cair na malha fina — especialmente quando o assunto é a declaração de investimentos.
Erros comuns, como não guardar notas de corretagem ou declarar dividendos incorretamente, podem custar caro ao contribuinte. Além de multas e juros, o CPF pode ser bloqueado e, em casos mais graves, o contribuinte pode até responder por crime tributário.
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Principais riscos para quem investe e declara no Imposto de Renda 2025
A seguir, detalhamos os sete erros mais comuns cometidos por investidores ao preencher a declaração do Imposto de Renda.
1. Jogar fora as notas de corretagem e DARFs pagas
As notas de corretagem e os comprovantes de DARFs são documentos essenciais. Elas contêm o histórico completo de compra e venda de ativos como ações, ETFs e fundos imobiliários.
Sem esses papéis, o contribuinte pode ter dificuldades para calcular corretamente os ganhos e prejuízos. Caso a Receita identifique inconsistências entre as informações declaradas e os dados fornecidos pelas corretoras, o investidor pode ser retido na malha fina.
Onde obter as notas de corretagem?
Plataformas das corretoras
Internet banking de bancos de investimento
Atendimento ao cliente de instituições financeiras
2. Não pagar o DARF no prazo correto
Após vender ações com lucro, o imposto devido deve ser pago até o último dia útil do mês seguinte à operação. O não pagamento do DARF dentro do prazo acarreta multa de 0,33% por dia de atraso, limitada a 20% do imposto.
Exemplo prático:
Se você vendeu ações com lucro em fevereiro, o pagamento do imposto deve ser feito até o último dia útil de março.
3. Calcular 15% sobre o valor total da venda
A alíquota de 15% aplica-se apenas sobre o lucro obtido na transação. Ou seja, é preciso subtrair do valor de venda o valor de compra e os custos operacionais (como corretagem e taxas da B3).
4. Confundir alíquotas em operações de day trade
As operações de day trade — compra e venda de ativos no mesmo dia — são tributadas com alíquota de 20%, e não 15%. Muitos contribuintes cometem esse erro e pagam menos imposto do que o devido, o que pode gerar pendência com o Fisco.
5. Deixar de declarar dividendos e JCP
Mesmo que os dividendos sejam isentos de IR e que o JCP já venha com o imposto retido na fonte, essas entradas precisam constar na declaração. O Fisco quer saber de onde veio o dinheiro e quanto foi recebido.
Onde informar:
Tabela de “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis” (dividendos)
“Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva” (JCP)
6. Declarar o imposto de forma consolidada
A Receita exige que as DARFs pagas sejam discriminadas mês a mês. Portanto, não basta somar todos os valores pagos ao longo do ano e inserir um único montante.
7. Ignorar os impostos sobre Fundos Imobiliários
Quem vende cotas de fundos imobiliários com lucro precisa pagar IR mensal via DARF. Já os rendimentos recebidos periodicamente pelos FIIs são isentos, mas também devem ser declarados.
Documentos necessários para declarar investimentos no Imposto de Renda 2025
A organização documental é um dos pilares de uma boa declaração. Veja os principais documentos que você deve reunir:
Documentos pessoais
CPF do contribuinte e dependentes
RNE (no caso de estrangeiros)
Documentos bancários
Informe de rendimentos bancários de todas as instituições financeiras
Documentos de investimentos
Informes de rendimentos de corretoras e bancos
Notas de corretagem
Comprovantes de pagamento de DARFs
Relatórios de movimentação mensal
Criptomoedas
Relatórios de movimentações com data e valor
Saldos em criptoativos em 31/12/2024
Imóveis
Contratos de compra e venda
ITBI (Imposto de Transmissão de Bens Imóveis)
Comprovantes de pagamento de aluguel
Documentação de financiamento, amortização e reformas
Aposentadoria e previdência
Extrato do INSS (portal do INSS)
Informe de rendimentos de planos de previdência privada
Comprovantes de deduções
Recibos médicos e odontológicos
Despesas com educação (básico ao superior)
Comprovantes de planos de saúde
Dicas para não errar na hora de declarar investimentos no Imposto de Renda 2025
Use um sistema de controle mensal
Acompanhar seus investimentos e rendimentos todos os meses evita acúmulo de informações e reduz a chance de erro. Planilhas e apps de controle financeiro podem ajudar muito.
Confira se os informes de rendimentos estão corretos
Compare os dados fornecidos pelas corretoras e bancos com seus próprios registros. Em caso de divergência, solicite correção antes de declarar.
Consulte um contador ou especialista
Se você fez muitas operações ou possui ativos mais complexos, como BDRs ou derivativos, considere contratar um profissional para revisar sua declaração.
Conclusão: transparência e organização são seus maiores aliados
A Receita Federal tem acesso a cada vez mais dados cruzados sobre movimentações financeiras. Portanto, a melhor maneira de evitar dores de cabeça com o Imposto de Renda 2025 é agir com total transparência e manter toda a documentação organizada.
Erros simples podem ser evitados com planejamento. Guarde seus documentos, mantenha registros atualizados e revise com atenção todas as informações antes de transmitir sua declaração.
