Declaração do Imposto de Renda 2025: tudo o que você precisa saber até agora

A entrega da Declaração do Imposto de Renda (IRPF) é uma das obrigações fiscais mais importantes para os brasileiros. Para o ano de 2025, o prazo para enviar a declaração vai de 17 de março até 31 de maio. O correto cumprimento dessa obrigação é essencial para evitar pendências com a Receita Federal.

Mas você sabia que existem algumas novidades e ajustes na declaração deste ano? Neste artigo, explicamos o que muda em 2025, como você deve se organizar para declarar corretamente e quais são os principais cuidados a serem tomados.

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O que muda para a declaração do IRPF 2025?

Apesar de a tabela do Imposto de Renda para 2025 ainda não ter sofrido grandes mudanças, a Receita Federal anunciou algumas possibilidades de alteração para os próximos anos.

Uma das mais comentadas é a ampliação da faixa de isenção, que, segundo o Ministério da Fazenda, poderá aumentar para R$ 3.036 em 2025, com o objetivo de aliviar a carga tributária dos brasileiros.

Além disso, a faixa de isenção para 2025 permanece fixada em R$ 2.824, valor que corresponde a dois salários mínimos no ano em curso. Também está em discussão uma proposta de ampliação da faixa de isenção para R$ 5.000 em 2026, caso seja aprovada no Congresso Nacional.

Tabela do Imposto de Renda 2025

A tabela progressiva do Imposto de Renda permanece sem alterações para o ano de 2025, sendo dividida da seguinte forma:

• Até R$ 2.824: isento
• De R$ 2.824,01 a R$ 3.751,50: 7,5%
• De R$ 3.751,51 a R$ 4.664,68: 15%
• De R$ 4.664,69 a R$ 5.657,70: 22,5%
• Acima de R$ 5.657,70: 27,5%

Portanto, quem recebe acima de R$ 2.824 mensais precisará pagar o Imposto de Renda, observando as faixas de tributação mencionadas.

Despesas dedutíveis e benefícios fiscais

Um dos principais aspectos para reduzir o valor do Imposto de Renda devido são as despesas dedutíveis, ou seja, os gastos que podem ser abatidos da base de cálculo do imposto.

Esses abatimentos são especialmente vantajosos para quem possui altos custos com saúde, educação ou previdência social. Conheça as principais despesas dedutíveis:

Despesas com saúde

Despesas médicas, hospitalares, de tratamentos psicológicos, fisioterápicos, odontológicos (exceto clareamento dental) e com próteses podem ser deduzidas integralmente, sem limites de valores. É importante ressaltar que essas despesas devem ser realizadas pelo contribuinte ou seus dependentes.

Despesas com educação

O gasto com educação também pode ser deduzido, porém, existe um limite anual. Podem ser deduzidos os gastos com educação infantil, ensino fundamental, médio, técnico e superior, desde que seja para o próprio contribuinte ou seus dependentes.

Contribuições previdenciárias

Os valores pagos à previdência oficial (INSS) ou previdências privadas também podem ser deduzidos na hora de fazer a declaração do Imposto de Renda.

O que não pode ser deduzido

A Receita Federal não permite a dedução de despesas com cirurgias estéticas e gastos com transporte para tratamentos médicos no exterior. Fique atento a essas e outras limitações para não cometer erros na hora da declaração.

Rendimentos de investimentos e declaração de Pix

Com o aumento da popularidade de investimentos e de novas formas de transação financeira, como o Pix, muitos contribuintes têm dúvidas sobre como declarar rendimentos. A seguir, explicamos as principais regras.

Como declarar rendimentos de ações, fundos imobiliários e criptomoedas?

Ações

Se você realizou operações de venda de ações no mercado à vista e o valor das vendas não ultrapassou R$ 20 mil por mês, o lucro será considerado isento e deverá ser informado na seção “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”.

No entanto, transações que ultrapassam esse limite ou que envolvem day trade são tributadas e precisam ser declaradas na seção “Renda Variável”.

Criptomoedas

Rendimentos provenientes de criptomoedas também devem ser informados. A Receita Federal exige uma declaração detalhada, que pode envolver tanto as operações realizadas quanto os saldos em carteiras virtuais.

Pix

Transações realizadas via Pix também devem ser informadas, especialmente aquelas relacionadas a rendimentos tributáveis, como aluguéis ou serviços prestados. A Receita pode questionar movimentações incompatíveis com a declaração de rendimentos.

Como declarar rendimentos do exterior?

Se você recebeu rendimentos do exterior, deverá convertê-los para reais, utilizando a cotação do dólar fornecida pelo Banco Central. É fundamental que todas as transações internacionais sejam documentadas de forma precisa para evitar problemas com a Receita Federal.

Modelos de declaração: simplificado ou completo?

Na hora de preencher sua declaração, você deverá optar entre dois modelos: simplificado ou completo. A escolha depende das suas necessidades e do seu perfil fiscal.

Modelo simplificado

Este modelo oferece um desconto padrão de 20% sobre a renda tributável, com um limite de R$ 16.754,34. Ele é indicado para quem não possui muitas despesas dedutíveis.

Modelo completo

No modelo completo, você pode detalhar todas as suas despesas dedutíveis, como saúde, educação e dependentes. Este modelo é mais vantajoso para quem tem gastos elevados nessas áreas, pois permite um abatimento maior.

Prevenção de erros e benefícios da declaração antecipada

Evitar erros na hora de declarar o Imposto de Renda é crucial para garantir que você não pague valores a mais ou enfrente problemas com o Fisco. Entre os erros mais comuns estão a omissão de rendimentos e a não inclusão de despesas dedutíveis. Para prevenir esses equívocos, siga as orientações abaixo:

Dicas para evitar erros na declaração:

• Revise todas as informações antes de enviá-las para a Receita Federal.
• Organize seus documentos com antecedência, como comprovantes de despesas e informes de rendimentos.
• Envie a declaração o quanto antes, pois quem declara cedo tem prioridade na restituição.

Restituição do Imposto de Renda

O cronograma de pagamento da restituição ocorre entre maio e setembro e prioriza os seguintes grupos:

• Idosos
• Pessoas com deficiência
• Contribuintes que entregaram a declaração nos primeiros dias

Declarar antecipadamente pode garantir que você receba sua restituição mais rápido, além de evitar possíveis problemas com o Fisco.

Considerações finais

Cumprir as obrigações fiscais de forma correta é fundamental para garantir uma relação transparente com a Receita Federal.

A entrega da Declaração do Imposto de Renda 2025 é um processo importante, mas com as informações corretas e a organização necessária, você pode evitar erros e pendências com o Fisco.

Fique atento aos prazos e aproveite os benefícios fiscais, como as deduções por despesas com saúde e educação, para reduzir o valor do imposto devido.

Lembre-se de que a declaração antecipada pode acelerar sua restituição, garantindo prioridade nos lotes. Portanto, organize seus documentos e evite deixar a declaração para última hora.