Imposto de Renda 2025: saiba quais despesas incluir na declaração

O Imposto de Renda 2025 está se aproximando, e muitos contribuintes ainda têm dúvidas sobre quais despesas podem ser incluídas na declaração para reduzir o imposto devido ou até mesmo aumentar a restituição.

Embora o processo de declaração possa parecer complexo, há várias deduções permitidas pela Receita Federal que podem resultar em benefícios financeiros consideráveis. Se você quer entender melhor como aliviar a carga tributária, continue lendo!

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Como Reduzir a Carga Tributária no Imposto de Renda

Declarar corretamente o Imposto de Renda não apenas evita problemas com o fisco, mas também pode resultar em uma restituição maior. As deduções que você escolhe incluir em sua declaração podem fazer toda a diferença, e o segredo está em aproveitar todas as possibilidades oferecidas pela legislação. Abaixo, vamos listar as principais despesas que podem ser deduzidas para diminuir o valor do imposto a pagar ou aumentar a restituição.

Despesas com Educação

Investir em educação é sempre uma boa opção, e o melhor é que você pode deduzir diversos gastos educacionais, o que pode diminuir sua base de cálculo no Imposto de Renda. As despesas dedutíveis incluem:

• Educação Infantil: despesas com creches e pré-escolas.
• Ensino Fundamental e Médio: escolas regulares.
• Ensino Superior: graduação, pós-graduação, mestrado e doutorado.
• Educação Profissional: cursos técnicos e tecnológicos.

No entanto, há um limite anual para a dedução, que é de R$ 3.561,50 por dependente. Além disso, cursos extracurriculares, como aulas de idiomas ou música, não são dedutíveis. Fique atento a esses detalhes para evitar declarações incorretas.

Despesas Médicas

As despesas médicas são um dos maiores benefícios para quem declara o Imposto de Renda, pois podem ser deduzidas integralmente, sem limite máximo. Entre as despesas que você pode incluir estão:

• Consultas médicas de diversas especialidades.
• Exames laboratoriais e de imagem.
• Internações hospitalares.
• Procedimentos odontológicos.
• Psicólogos e terapeutas ocupacionais.
• Planos de saúde.

Contudo, medicamentos adquiridos diretamente em farmácias não são dedutíveis. Apenas os medicamentos incluídos nas faturas de internações hospitalares podem ser deduzidos. Além disso, cirurgias estéticas não entram na lista de deduções, salvo se tiverem finalidade reconstrutiva ou forem necessárias por questões de saúde.

Incluir Dependentes na Declaração

Incluir dependentes na sua declaração de Imposto de Renda pode ser uma estratégia vantajosa, pois cada dependente permite uma dedução de R$ 2.275,08 por ano. Os dependentes que você pode declarar incluem:

• Filhos e enteados até 21 anos ou até 24 anos, caso estejam cursando ensino superior ou escola técnica.
• Cônjuge ou companheiro com quem tenha união estável há mais de cinco anos.
• Pais, avós e bisavós com rendimentos de até R$ 22.847,76.

Entretanto, ao incluir um dependente, todos os rendimentos dele também precisam ser declarados, o que pode aumentar a base de cálculo. Por isso, avalie se a dedução é vantajosa no seu caso.

Outras Despesas Dedutíveis no Imposto de Renda

Além das despesas com educação, saúde e dependentes, existem outras possibilidades de dedução no Imposto de Renda 2025 que podem aliviar a carga tributária e garantir um valor mais baixo a pagar.

Contribuições Previdenciárias

As contribuições para o INSS são totalmente dedutíveis. Isso vale tanto para trabalhadores com carteira assinada, cujas contribuições já são descontadas na folha de pagamento, quanto para contribuintes individuais ou facultativos, que fazem o pagamento por conta própria. Para autônomos, é essencial guardar os comprovantes de pagamento para garantir a dedução.

Previdência Privada (PGBL)

Se você investe em um plano de previdência privada do tipo PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre), pode deduzir até 12% da sua renda bruta tributável. No entanto, essa dedução é permitida apenas para quem faz a declaração no modelo completo e também contribui para o INSS. Já os planos VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre) não são dedutíveis.

Pensão Alimentícia

Pagamentos de pensão alimentícia, desde que sejam determinados por decisão judicial ou acordo homologado, podem ser deduzidos integralmente. Para que isso seja possível, é imprescindível que os valores pagos sejam devidamente documentados e que os beneficiários estejam identificados na declaração. Vale lembrar que pagamentos informais ou voluntários não são dedutíveis.

Doações Incentivadas

O Imposto de Renda também permite que você faça doações para fundos controlados pelos conselhos municipais, estaduais e nacionais dos Direitos da Criança e do Adolescente, fundos do Idoso, e outros projetos incentivados. Essas doações podem ser deduzidas até 6% do imposto devido. No entanto, é necessário que as doações sejam feitas dentro do ano-calendário da declaração e para entidades devidamente registradas.

Despesas com Livro-Caixa para Profissionais Autônomos

Se você é autônomo, como médico, advogado ou prestador de serviços em geral, pode deduzir diversas despesas necessárias para o exercício da profissão, desde que estejam registradas em um livro-caixa. Alguns exemplos de despesas dedutíveis incluem:

• Aluguel do espaço de trabalho.
• Contas de água, luz, telefone e internet.
• Materiais de escritório.
• Salários de funcionários.

É fundamental manter um registro detalhado e guardar todos os comprovantes, pois a Receita Federal pode solicitar esses documentos para comprovação.

Como Organizar a Declaração para Aproveitar as Deduções

Embora o Imposto de Renda 2025 tenha várias opções de deduções, a organização é fundamental para garantir que você aproveite todas as possibilidades. Aqui estão algumas dicas importantes para você organizar sua declaração:

• Guarde todos os comprovantes e recibos: Desde janeiro, é essencial manter uma organização rigorosa dos documentos relacionados a despesas médicas, educacionais, previdenciárias, entre outras.
• Verifique o modelo de declaração: O modelo completo é mais vantajoso para quem tem muitas deduções, enquanto o simplificado pode ser interessante para quem tem menos despesas para deduzir. Avalie qual modelo é mais adequado ao seu caso.
• Consulte um contador: Caso tenha dúvidas sobre quais despesas podem ser incluídas ou como fazer a declaração corretamente, é sempre bom buscar a orientação de um contador. Isso ajuda a evitar erros e a aproveitar ao máximo as deduções.

Conclusão

Declarar o Imposto de Renda 2025 pode ser um desafio, mas com o devido planejamento e organização, você pode reduzir o imposto devido ou até mesmo aumentar a sua restituição.

Deduções como gastos com educação, saúde, contribuições para o INSS, entre outras, são ferramentas poderosas para aliviar a carga tributária. Certifique-se de estar atento aos limites e às regras da Receita Federal para evitar erros e garantir que você aproveite ao máximo todas as vantagens legais disponíveis.

Imagem: Freepik e Canva