Imposto de Renda 2025: saiba como declarar imóvel financiado

Adquirir um imóvel é, sem dúvida, um dos maiores sonhos de muitas famílias brasileiras. Com o financiamento, esse sonho pode se tornar realidade, mas com ele também surgem diversas responsabilidades fiscais, principalmente quando o assunto é a declaração do Imposto de Renda (IR).

Neste artigo, vamos esclarecer como declarar corretamente um imóvel financiado no Imposto de Renda 2025, um passo crucial para evitar erros e possíveis problemas com a Receita Federal.

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Por que declarar um imóvel financiado no Imposto de Renda?

A declaração de um imóvel financiado no Imposto de Renda é obrigatória para quem possui bens de valor superior a R$ 800. Caso você tenha adquirido um imóvel financiado, é preciso informar o valor efetivamente pago até o final do ano-base da declaração. Não se deve declarar o valor total do imóvel, nem o valor de mercado, mas sim o valor que foi efetivamente pago até o último dia do ano, ou seja, até 31 de dezembro de 2024, para a declaração de 2025.

Declarar corretamente o imóvel financiado é uma obrigação fiscal que, se ignorada, pode gerar problemas com a Receita Federal, como a inclusão na malha fina e até multas.

Preciso declarar um imóvel financiado no Imposto de Renda 2025?

A resposta é sim, você deve declarar o imóvel financiado, independentemente de o imóvel ainda estar quitado ou não. A exigência se aplica a todos os imóveis que possuem valor superior a R$ 800,00. No caso do financiamento, a Receita Federal só exige que você informe o valor efetivamente pago até 31 de dezembro de 2024, e não o valor total do imóvel ou do financiamento.

Essa declaração deve ser feita na ficha “Bens e Direitos” do programa da Receita Federal. Para quem não declarar corretamente, existem consequências, como a retenção da restituição do Imposto de Renda e o pagamento de multas.

Como declarar o financiamento de imóvel no Imposto de Renda 2025?

Declarar o financiamento de um imóvel no Imposto de Renda não é um processo complicado, mas exige atenção. Confira o passo a passo para declarar corretamente:

1. Abra a ficha “Bens e Direitos”
   No programa de preenchimento da declaração do IRPF 2025, abra a ficha destinada aos bens e direitos, que é onde você vai incluir as informações sobre o imóvel.
2. Selecione o grupo 01 e o código correspondente ao tipo de imóvel
   Escolha o grupo 01 (imóveis) e selecione o código correspondente ao tipo de imóvel que você adquiriu (residencial, comercial, rural, etc.).
3. Preencha os dados do imóvel
   Insira as informações sobre o imóvel, como o endereço, o nome e o CNPJ do vendedor ou da construtora, e o banco financiador.
4. Informe o valor pago até 31/12/2024
   No campo “Situação em 31/12/2024”, coloque o valor total pago até o final de 2024. Lembre-se que, neste campo, você deve informar apenas o valor que foi efetivamente pago no ano-base da declaração.
5. Cuidado com o campo “Dívidas e Ônus Reais”
   Não inclua o valor do financiamento na seção de “Dívidas e Ônus Reais”. Ao contrário de empréstimos pessoais, o financiamento imobiliário deve ser declarado apenas em “Bens e Direitos”, pois trata-se de um financiamento relacionado a um bem adquirido.

Declarar um imóvel financiado em casal

Quando o imóvel financiado é adquirido por duas pessoas, seja por um casal ou por dois parceiros, a forma de declaração depende do regime de bens e da escolha do modelo de declaração, que pode ser feita de forma individual ou conjunta.

Existem duas maneiras de declarar um imóvel financiado em casal:

• Declaração separada: Cada um dos cônjuges declara uma parte proporcional do imóvel, de acordo com o valor que pagou até o final do ano.
• Declaração conjunta: Se o casal optar por declarar juntos, ambos podem informar os valores pagos integralmente na mesma declaração.

Independentemente da escolha, o importante é que a divisão dos valores pagos seja feita de forma clara e sem inconsistências, evitando problemas futuros.

Financiamento de imóvel com FGTS

Caso você tenha utilizado o Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS) para pagar a entrada do imóvel ou para amortizar a dívida, é fundamental informar esses valores na declaração do Imposto de Renda. Apesar de o FGTS ser isento de impostos, a Receita Federal exige que a origem dos recursos seja informada.

No campo “Discriminação” da ficha “Bens e Direitos”, informe os valores que foram pagos com o FGTS, assim como a origem e a aplicação do recurso. Isso é necessário para que a Receita Federal consiga rastrear o uso do FGTS e verificar se está sendo utilizado corretamente.

Consequências de uma declaração errada

Declarar um imóvel financiado de forma incorreta pode resultar em sérias consequências fiscais. A Receita Federal realiza o cruzamento de dados e, se identificar alguma inconsistência ou erro, o contribuinte pode ser incluído na malha fina. Isso pode atrasar a restituição e gerar multas, que começam em R$ 165,74.

Por isso, é fundamental conferir todos os dados antes de enviar a declaração. Lembre-se de que as informações fornecidas devem ser precisas e consistentes, pois qualquer erro pode acarretar problemas com o fisco.

Prazo de envio da declaração de Imposto de Renda 2025

O prazo para envio da declaração do Imposto de Renda 2025 já começou, e o prazo final para envio é 30 de maio de 2025. É importante que você se organize para enviar a sua declaração dentro do prazo e evite qualquer atraso que possa gerar juros ou multas.

Além disso, lembre-se de que o envio antecipado da declaração pode resultar em uma restituição mais rápida, o que pode ser vantajoso para muitas pessoas.

Conclusão

Declarar um imóvel financiado no Imposto de Renda 2025 pode parecer um processo complexo, mas, com organização e atenção aos detalhes, é possível fazer a declaração corretamente e sem erros. Lembre-se de que é necessário declarar o valor pago até 31 de dezembro de 2024, e não o valor total do imóvel ou do financiamento. Ao seguir o passo a passo e prestar atenção nos detalhes, você evitará problemas com a Receita Federal e poderá cumprir com sua responsabilidade fiscal sem complicações.