Descubra tudo que você precisa saber para declarar o Imposto de Renda 2025

O Imposto de Renda 2025 está se aproximando, e muitos contribuintes começam a se organizar para cumprir essa obrigação fiscal anual. A declaração do Imposto de Renda é um compromisso fundamental para milhões de brasileiros, sendo necessário compreender as regras, os prazos e as novidades para evitar problemas com a Receita Federal.

Neste guia, vamos explicar tudo que você precisa saber para declarar o Imposto de Renda 2025, incluindo quem deve declarar, mudanças na tabela, isenção, e como se organizar para evitar cair na malha fina.

Quando começa?

O prazo para entrega da Declaração de Imposto de Renda 2025 ainda não foi oficialmente confirmado pela Receita Federal, mas é esperado que ele tenha início em 14 de março de 2025 e se estenda até 30 de maio de 2025, seguindo a tendência dos anos anteriores. O órgão deve divulgar essas datas oficialmente em breve.

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Cronograma esperado para o IR 2025

Divulgação das regras e prazos oficiais: Primeira quinzena de março de 2025
Início da entrega das declarações: 14 de março de 2025 (previsão)
Prazo final para entrega: 30 de maio de 2025 (previsão)
Disponibilização do programa IRPF 2025: Alguns dias antes do início do prazo
Restituições: De maio a setembro de 2025, com pagamentos no último dia útil de cada mês

Quem deve declarar o Imposto de Renda 2025?

A obrigação de declarar o Imposto de Renda 2025 depende de diversos critérios, e é importante verificar se você se enquadra em alguma das situações descritas pela Receita Federal. Confira abaixo quem deve fazer a declaração:

Requisitos para declarar

Recebeu rendimentos tributáveis superiores a R$ 30.639,90 em 2024 (aproximadamente R$ 2.553,33 por mês).
Obteve rendimentos isentos ou não tributáveis superiores a R$ 200 mil.
Obteve ganhos de capital ou realizou operações em bolsas de valores acima de R$ 40 mil.
Teve bens ou direitos superiores a R$ 800 mil em 31 de dezembro de 2024.
Obteve receita bruta superior a R$ 153.199,50 com atividade rural.
Passou a condição de residente no Brasil em 2024.

Além disso, pessoas que tiverem outras situações específicas, como ser titular de um trust ou ter optado pela atualização de bens no exterior, também devem declarar.

Novidade na isenção do Imposto de Renda 2025

Uma das principais mudanças para o Imposto de Renda 2025 foi a ampliação da faixa de isenção. Agora, quem recebe até dois salários mínimos por mês (equivalente a R$ 2.824,00 em 2024) fica isento de pagar o imposto, embora ainda precise fazer a declaração caso se enquadre em outros critérios.

Como funciona a isenção

A faixa de isenção foi elevada para R$ 2.259,20.
Um desconto simplificado de R$ 564,80 foi criado, completando o valor até os R$ 2.824,00.

Essa mudança beneficiou mais de 15 milhões de contribuintes que, embora isentos, precisam declarar, caso atendam a outras condições.

Tabela do Imposto de Renda 2025

Rendimento mensal	Alíquota	Dedução
Até R$ 2.259,20	0%	R$ 0
De R$ 2.259,21 até R$ 2.824,00	0%	R$ 0
De R$ 2.259,21 até R$ 2.828,65	7,5%	R$ 169,44
De R$ 2.828,66 até R$ 3.751,05	15%	R$ 381,44
De R$ 3.751,06 até R$ 4.664,68	22,5%	R$ 662,77
Acima de R$ 4.664,68	27,5%	R$ 896,00

Tabela anual

Rendimento anual	Alíquota	Dedução
Até R$ 26.963,20	0%	R$ 0
De R$ 26.963,21 até R$ 33.919,80	7,5%	R$ 2.022,24
De R$ 33.919,81 até R$ 45.012,60	15%	R$ 4.566,23
De R$ 45.012,61 até R$ 55.976,16	22,5%	R$ 7.942,17
Acima de R$ 55.976,16	27,5%	R$ 10.740,98

O que mudou para a declaração do Imposto de Renda 2025?

A principal mudança para a declaração do Imposto de Renda 2025 foi a ampliação da faixa de isenção. Além disso, permanece:

Dedução por dependente: R$ 2.275,08 por ano.
Limite de despesas com educação: R$ 3.561,50 por pessoa.
Limite do desconto simplificado: R$ 16.754,34.
Isenção para maiores de 65 anos: R$ 1.903,68.

Preparação para declaração

Uma boa preparação pode evitar surpresas e facilitar o preenchimento da declaração. A seguir, apresentamos algumas dicas para ajudar nesse processo.

1. Reúna toda a documentação necessária

Comece separando os seguintes documentos:

Informes de rendimentos de empresas, bancos e corretoras.
Comprovantes de despesas dedutíveis, como gastos médicos, educação, e pensão alimentícia.
Documentos de bens e direitos, como escritura de imóveis, documentos de veículos e extratos bancários.
Comprovantes de dívidas e ônus, doações e outros.

2. Escolha a melhor forma de declaração

A Receita Federal oferece opções para facilitar a declaração:

Declaração pré-preenchida: Ideal para quem deseja praticidade. Com a conta no portal Gov.br, o sistema já preenche parte da declaração com informações das fontes pagadoras.
Declaração simplificada ou completa: Se você tem poucas despesas dedutíveis, a simplificada oferece um desconto de 20% sobre os rendimentos tributáveis, limitado a R$ 16.754,34. A completa permite deduzir todas as despesas permitidas, como saúde, educação, entre outras.

3. Atenção aos prazos e à malha fina

Evite as multas, que podem variar de R$ 165,74 até 20% do imposto devido. Além disso, revisar bem todas as informações evita que sua declaração caia na malha fina.

Como lidar com situações específicas na declaração do IR 2025

Declaração para quem saiu do país

Se você mudou de residência fiscal em 2024, deverá entregar a Declaração de Saída Definitiva do País.

Declaração de espólio

Caso o contribuinte faleça, os herdeiros ou inventariante devem apresentar a declaração de espólio.

Primeira declaração

Se 2025 será a sua primeira declaração, lembre-se de reunir os documentos necessários e considere a declaração pré-preenchida para facilitar o processo.

Considerações finais

A declaração do Imposto de Renda 2025 exige atenção a diversos detalhes, mas com organização e conhecimento das mudanças, você pode evitar problemas e garantir que tudo seja feito corretamente. Fique atento aos prazos e às novas regras, e siga nossas dicas para facilitar o processo.